家族信托业务风险隔离功能凸显

      在家族信托业务领域，信托财产的独立性作为《信托法》赋予的关键特性，已成为保障委托人财产安全的重要基石。这一机制在委托人面临婚姻、继承、债务等风险事件时，能够发挥其独特的避险功能，确保家族财富的安全传承。

      近年来，随着家族信托业务在我国的蓬勃发展，其风险隔离功能也备受关注。2018年，原银保监会发布的37号文正式明确了家族信托的定义，并强调了其风险隔离的作用。而2023年6月1日起实施的《关于规范信托公司信托业务分类的通知》更是进一步将信托业务细分为资产服务信托、资产管理信托和公益慈善信托，凸显了资产服务信托的重要地位，鼓励信托公司回归信托本源。

      从信托主体角度看，家族信托的风险隔离功能主要体现在以下几个方面：

      首先，家族信托财产独立于委托人财产，有效隔离了委托人的债务风险。一旦家族信托依法设立，信托财产便与委托人个人的其他财产相分离。这意味着，即使委托人日后遭遇债务追索，债权人通常也无法直接触及信托财产，从而确保了委托人财产的安全。

      其次，家族信托还能有效防范继承纠纷风险。在遗嘱执行过程中，继承人之间可能出现的意见分歧往往导致遗嘱执行受阻。为避免这种情况，被继承人可以选择将财产转入家族信托，通过信托合同明确受益人的范围、顺位和条件等，确保财富按照自己的意愿传承。

      此外，家族信托还能隔离婚姻财产分割风险。对于那些在单身时便设立家族信托的委托人来说，信托财产的独立性能有效避免因婚姻状况变化而导致的财富流失。

      同时，家族信托还能防范代持风险。代持作为一种风险较高的财产安排方式，一旦代持人发生风险，代持财产很可能面临法律纠纷。而家族信托不仅能实现代持的功能，还能有效规避代持人可能带来的道德风险、法律风险以及因代持人个人问题引发的财产纠纷。

      值得注意的是，家族信托财产的独立性不仅体现在与委托人财产的隔离上，还体现在与受托人财产的隔离上。信托财产在转移到信托公司后，虽然信托公司对其享有名义上的所有权，但实际上信托财产与受托人的固有财产是严格区分的，且不得用于偿还受托人的债务。即使信托公司面临解散、撤销或破产等情形，家族信托的财产也不会被纳入清算范围。

      在家族信托中，信托财产的所有权、控制权和受益权实现了三权分离，这充分尊重了委托人的意愿。委托人通常会指定亲属作为受益人，并可以对多名受益人的受益权进行特别安排。同时，《信托法》也规定了受益人对信托财产仅享有受益权，且其到期债务能否用信托受益权清偿取决于信托文件的约定。

      警惕家族信托失效的几种情形

      家族信托财产的独立性是以家族信托依法有效设立为前提，否则将导致信托无效或可撤销的法律后果。常见的引发家族信托失效的法定情形如下：

      信托财产违法，即委托人以非法财产或者《信托法》规定不得设立信托的财产设立信托，在此情况下信托无效。“非法财产”指委托人以非法手段取得或占有的财产，比如通过偷盗、走私、抢劫等违法犯罪方式获得的财产。《信托法》规定“不得设立信托的财产”指法律、行政法规禁止流通的财产，如毒品、枪支、弹药等。

      信托目的违法，即信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益，在此情况下信托无效。比如公司高管为了掩盖其侵占公司财产、谋取私利的行为，以设立信托的方式，名义上将公司的财产委托他人管理，但将自己确定为受益人，达到挪用公司财产为自己谋取私利的目的等。

      损害债权人利益，即委托人设立信托损害其债权人利益，在此情况下债权人有权申请法院撤销该信托。比如委托人已濒于破产，没有足够的财产清偿其全部债务，但仍通过设立信托减少自己的财产，导致债权人无法实现其债权。

      为满足客户日益增长的家族财富传承需求，工银私人银行自2020年4月正式推出家族信托综合顾问业务，以“综合顾问+事务管理”模式，担任综合顾问总职责，为客户提供财富管理服务信托等方案制定、机构推荐、财产规划等服务，以及金融与非金融等综合服务的顾问咨询业务。同时，依托工银集团优势与风控体系，优选合作信托公司、行内机构及子公司实现闭环管理。搭建家族信托业务管理系统平台，联通客户端、银行端、信托端、投资端，保障长期服务水平的稳定性与一致性，为客户家业传承保驾护航。（来源：工银私人银行）